Måske er du gået på efterløn. Eller måske kan du få efterløn, men venter. Det store spørgsmål er, hvad der betaler sig bedst: Efterløn eller tidlig pension?

Fra 1. august kan man begynde at søge om retten til at gå på tidlig pension – også kaldet Arne-pension. Samtidig bliver det muligt at skifte fra efterløn til tidlig pension, selvom man allerede er gået på efterløn. Andre skal vælge mellem den ene eller den anden ordning.

Beslutningen kan få stor betydning flere år frem og betyde forskellen på mange tusinde kroner.

- Desværre kan man ikke sige generelt, hvad der betaler sig bedst for alle. Det vil være individuelt, siger a-kassens efterlønsekspert Gitte Bek Frandsen.

For de to ordninger er forskellige, selv om begge giver mulighed for at trække sig tidligere tilbage. Efterlønnen er højere, og har lavere modregning for lønarbejde, men højere modregning for pension.

Tidlig pension har lavere ydelse, og højere modregning for lønarbejde, men lavere pensionsmodregning.

- Det vil være forskelligt, hvad der bliver tungen på vægtskålen for hver enkelt. Har man en meget høj pensionsopsparing, så kan det være, at det udhuler efterlønnen så meget, at tidlig pension betaler sig bedst, fordi der er et bundfradrag i tidlig pension, før man modregnes, fortæller Gitte Bek Frandsen.

- Har man tænkt sig at arbejde en del, så kan efterløn formentlig bedst betale sig, da lønarbejde modregnes hårdere i tidlig pension, og hvis éns pensionsopsparing samtidig er beskeden, så vil efterlønnen måske være mest attraktiv, tilføjer hun.

De tre jokere

Det er ikke kun ydelse og modregning for pension, som skal indgå i hvad-betaler-sig-bedst-regnestykket. Der er tre yderligere vigtige elementer: Udbetaling af efterlønsbidrag. Et kompensationsbeløb hvis man ikke bruger sin ret til efterløn. Og mulige skattefrie præmier.

Kompensationsbeløbet: Hvis man er gået på efterløn før 1. januar 2022, kan man vælge at skifte fra efterløn til tidlig pension. Gør man det, får man et kompensationsbeløb som en slags erstatning for de måneder, man mister i efterløn. Beløbet svarer til 2.676 kroner om måneden per måned, man mister. To år svarer til 64.224 kroner. Der skal betales skat af beløbet, som bliver udbetalt som et engangsbeløb.

Man kan også vælge at satse på at søge tidlig pension og få sit efterlønsbidrag udbetalt. Er man nået efterlønsalderen, skal der betales 30 procent skat af beløbet. Det kan også dreje sig om mange penge, helt op til cirka 130.000 kroner.

Endelig er der de skattefrie præmier i efterlønsordningen.

- Måske har man allerede ret til efterløn, men er fortsat i arbejde. Nu vil man gerne stoppe. Søger man tidlig pension, kan man få de skattefri præmieportioner. Men ikke hvis man får kompensationsbeløbet i stedet – eller får efterlønsbidraget udbetalt. Man kan ikke få både og. Derfor er man simpelthen nødt til at regne ud, hvad der betaler sig bedst, siger Gitte Bek Frandsen fra a-kassen.

Hun siger også, at for nogen vil det kunne betale sig at gå på efterløn i år og så overgå til tidlig pension næste år – og så få kompensationsbeløbet udbetalt oveni.

- Men man er nødt til at regne det ud i hvert enkelt tilfælde, og vores anbefaling er faktisk, at man kontakter både sin a-kasse og Udbetaling Danmark, så man tager højde for alle forhold og ikke risikerer at snyde sig selv. For det kan være mange penge, det drejer sig om, siger Gitte Bek Frandsen.